В 1С 8.3 в справке 2-НДФЛ неверно отражается НДФЛ с зарплаты за первую половину месяца в декабре 2022 года: что делать?

Добрый день! Организация на общей системе налогообложения. Очень прошу помощи, сама веду бухгалтерию своей организации, после нововведений с ЕНП совсем перестала понимать, что происходит)))
В общем, в декабре 2022 г. я как обычно 23.12.2022 г выплатила сотрудникам аванс за декабрь, просто выплатила, без оплаты НДФЛ в декабре 2022 г. 
НДФЛ оплатила как обычно вместе с выплатой остальной части зарплаты за декабрь в январе 2023 г. Теперь у меня с НДФЛ вообще непонятно что творится. Я не могу сформировать сотрудникам 2-НДФЛ, так как декабрь пустой и пишет, что НДФЛ не удержан. В январе наоборот, переплата и излишне удержано получается. Что с этим возможно сделать? Приложила скрины анализа ндфл за декабрь 2022 г. и январь 2023 г.



По сотруднику 1 еще сформировала 2НДФЛ, там вот сумма 4934 стоит как неудержанная, а в январе она уже излишне удержанная

Category: Работа в 1С

Comments

• Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
• Лариса Соболева, 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.2796) Бухгалтерия предприятия (базовая для 1), редакция 3.0 (3.0.129.19)
• Ильнара Валиева, добрый день!
  С 01.01.2023 г., датой получения дохода по заработной плате является не последний календарный день месяца начисления, а дата фактической выплаты дохода. Поскольку зарплата за декабрь у вас выплачена в январе 2023 г., то это уже доход января 2023 г. и НДФЛ соответственно будет январский.
  Посмотрите ваш 6-НДФЛ за 2022 г., если в нем вдруг появилась сумма налога не удержанная, тогда в документе Начисление заработной платы за декабрь у вас по всем сотрудникам проставьте дату выплаты дохода равную фактической дате выплаты в январе 2023 г.
  В 6-НДФЛ и 2-НДФЛ за 2022 год суммы декабрьской зарплаты отражаться не будут, а будут учтены уже в качестве дохода января 2023 г. в 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 г. и в 2-НДФЛ за 2023 г.
• Ольга ЕС, а то что аванс был выплачен в декабре получается не имеет значение? главное, что НДФЛ вместе с остатком зарплаты за декабрь был выплачен в январе и поэтому он считается январским НДФЛ?
  
  

  Цитата: Посмотрите ваш 6-НДФЛ за 2022 г., если в нем вдруг появилась сумма налога не удержанная, тогда в документе Начисление заработной платы за декабрь у вас по всем сотрудникам проставьте дату выплаты дохода равную фактической дате выплаты в январе 2023 г.

  В начислении заработной платы за декабрь программа не дает поставить январскую дату, пишет "Укажите дату в интервале с 01.12.2022 по 31.12.2022"
• Ильнара Валиева, 
  

  Цитата: В начислении заработной платы за декабрь программа не дает поставить январскую дату, пишет "Укажите дату в интервале с 01.12.2022 по 31.12.2022"

  Вы не там дату смотрите. Нужно по каждому сотруднику провалиться в сумму начисления, откроется окно расшифровки начисления и там есть колонка "Дата выплаты"
  

  Цитата: а то что аванс был выплачен в декабре получается не имеет значение?

  В 2022 году НДФЛ с авансов не исчислялся, он исчислялся и удерживался только при выплате заработной платы
• Ольга ЕС, 

  Цитата: Вы не там дату смотрите. Нужно по каждому сотруднику провалиться в сумму начисления, откроется окно расшифровки начисления и там есть колонка "Дата выплаты"

  Спасибо вам большое, с этим разобралась, декабрь теперь пустой, но хотя бы нет теперь налога неудержанного в декабре и излишне удержанного в январе.
  А подскажите еще, пожалуйста, каким образом сажается в отчет уплаченный НДФЛ? сейчас смотрю анализ ндфл за январь по сотрудникам, начисление и удержание правильное, а уплачено стоит будто меньше. Проверила оплаты, все перечислено так как надо, а в отчете сумма меньше, уведомления сдавали в налоговую. Это может зависеть от того, что месяц еще не кончился и не закрыт? или снова какая-то ошибка у меня в проводках и проведениях документов (скрин во вложении)
• Цитата: А подскажите еще, пожалуйста, каким образом сажается в отчет уплаченный НДФЛ?

  Обсуждали: Как в справку о доходах будет попадать перечисленный НДФЛ в 1С 3.0?
  
  

  Цитата: с этим разобралась, декабрь теперь пустой

  Поясните, что значит "пустой"?
• Цитата: Поясните, что значит "пустой"?

  теперь за декабрь нет начисления зарплаты и нет начисления и удержания НДФЛ.
• Цитата: теперь за декабрь нет начисления зарплаты и нет начисления и удержания НДФЛ.

  А должно быть. У вас неверно заполнен отчет.
  

  Цитата: В общем, в декабре 2022 г. я как обычно 23.12.2022 г выплатила сотрудникам аванс за декабрь,

  Вот ваша исчисленная сумма за декабрь.
  

  Цитата: Таким образом, если заработная плата работникам организации за первую половину декабря 2022 года, выплачивается в декабре 2022 года, то датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода с учетом пункта 2 статьи 223 Кодекса (в редакции действующей до 01.01.2023) признается 31.12.2022, то есть такой доход является доходом налогового периода 2022 года.

  сл-но и исчисленный НДФЛ с этой суммы тоже должен быть отражен.
  
  

  Цитата: С 01.01.2023 г., датой получения дохода по заработной плате является не последний календарный день месяца начисления, а дата фактической выплаты дохода. Поскольку зарплата за декабрь у вас выплачена в январе 2023 г., то это уже доход января 2023 г. и НДФЛ соответственно будет январский.

  Не будет вся сумма з/пл за декабрь доходом января, как минимум, сумма, выплаченная в декабре - это доход декабря.
• Тоже такая ситуация, я так поняла всё нужно сделать вручную. и исправлять отчет 6-НДФЛ целый год.
• Цитата: Не будет вся сумма з/пл за декабрь доходом января, как минимум, сумма, выплаченная в декабре - это доход декабря.

  а как это можно сделать? сделать два начисления? одно аванс с датой 31.12.2022, а второе - оставшаяся часть ЗП в январе 2023? или внутри одного начисления как то разбивать?
  
  

  Цитата: Тоже такая ситуация, я так поняла всё нужно сделать вручную. и исправлять отчет 6-НДФЛ целый год.

  Ой, я еще до 6-НДФЛ даже не дошла, не представляю как там и что будет....
• Цитата: а как это можно сделать? сделать два начисления? одно аванс с датой 31.12.2022, а второе - оставшаяся часть ЗП в январе 2023? или внутри одного начисления как то разбивать?

  К сожалению, я не знаю, как это сделать в программе 1С.
  Я всю з/пл за декабрь выдала в декабре, что бы сейчас не маяться.
  
  Возможно, кто-то еще присоединится к обсуждению и подскажет, как сделать.
  
  Не торопитесь сдавать отчет, время еще есть, возможно, программисты 1С все же прочтут Письмо ФНС России от 19.01.2023 N БС-4-11/517@ и доработают программу.
• Цитата: Не будет вся сумма з/пл за декабрь доходом января, как минимум, сумма, выплаченная в декабре - это доход декабря.

  Добрый день. Так-то оно все так, только по факту не совсем так получается. В декабре 2022 г НДФЛ с авансов не исчислялся и не удерживался, и аванс не начислялся, соответственно в 6-НДФЛ просто показывать в декабре нечего, так как с суммы аванса нет исчисления налога. Ну включите вы вручную в доходы сумму уплаченного аванса, тогда у вас будет вылетать ошибка, что не начислен налог. В программе, поскольку сумма налога исчисляется с полной суммы дохода и выплата произошла в январе 2023, во и весь доход, исчисленный и удержанный НДФЛ оправляется в январь.
• Цитата: В декабре 2022 г НДФЛ с авансов не исчислялся

  Исчисляется, т.к. аванс за декабрь - это доход декабря (п. 3 ст. 226 НК)
  

  Цитата: и аванс не начислялся, соответственно в 6-НДФЛ просто показывать в декабре нечего, так как с суммы аванса нет исчисления налога.

  Вы неверно рассуждаете, эту тему уже миллион раз обсуждали, поищите по форуму.
  

  Цитата: В программе, поскольку сумма налога исчисляется с полной суммы дохода и выплата произошла в январе 2023, во и весь доход, исчисленный и удержанный НДФЛ оправляется в январь.

  То, как отражает программа 1С противоречит НК и в старой редакции и в новой.
  Нельзя з/пл за декабрь полностью отнести в доход января, если был выплачен аванс в декабре.
• Цитата: Ой, я еще до 6-НДФЛ даже не дошла, не представляю как там и что будет....

  Так 6-НДФЛ включает Приложение 1 (2-НДФЛ). Или вы просто справку для сотрудника делаете?
• Цитата: Вы неверно рассуждаете, эту тему уже миллион раз обсуждали, поищите по форуму.

  Есть документ Письмо ФНС России от 19.01.2023 N БС-4-11/517@ "Об уплате налога на доходы физических лиц с дохода в виде заработной платы (оплаты труда) за декабрь 2022 года", далее приведу цитаты из него:
  "Таким образом, если заработная плата работникам организации за первую половину декабря 2022 года, выплачивается в декабре 2022 года, то датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода с учетом пункта 2 статьи 223 Кодекса (в редакции действующей до 01.01.2023) признается 31.12.2022, то есть такой доход является доходом налогового периода 2022 года."
  " При этом налоговый агент удерживает НДФЛ с заработной платы за первую и вторую половину декабря 2022 года непосредственно из дохода в виде заработной платы за вторую половину декабря 2022 года, выплачиваемого в январе 2023 года (пункт 4 статьи 226 Кодекса)."
  
  Эти абзацы в письме идут один за другим следом, так что в программе настроено все верно.
  
  Посмотрела методологию, сказано следующее:
  В разделе 2 расчета 6-НДФЛ за 2022 год аванс за декабрь и НДФЛ с него отражаются следующим образом
  по строкам 110 и 112 – аванс за декабрь;
  по строке 140 – НДФЛ с аванса за декабрь;
  по строке 170 – НДФЛ с аванса за декабрь.
  При этом по строке 130 отражается стандартный вычет за декабрь, а вот в строку 160 НДФЛ с аванса за декабрь не включается, поскольку он будет удержан только в январе. Также НДФЛ с аванса не отражается в разделе 1 расчета 6-НДФЛ за 2022 год.
• Цитата: "Таким образом, если заработная плата работникам организации за первую половину декабря 2022 года, выплачивается в декабре 2022 года, то датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода с учетом пункта 2 статьи 223 Кодекса (в редакции действующей до 01.01.2023) признается 31.12.2022, то есть такой доход является доходом налогового периода 2022 года."

  Я этот абзац выше процитировала.
  Я об этом и пишу: Дата дохода "аванса" - 31.12.2022 (п. 2 ст. 223 НК)
  Дата исчисления НДФЛ - 31.12.2022 (п. 3 ст. 226 НК)
  
  А вы советуете доход и исчисленный НДФЛ перенести на 2023 год - это неверно.
  
  

  Цитата: " При этом налоговый агент удерживает НДФЛ с заработной платы за первую и вторую половину декабря 2022 года непосредственно из дохода в виде заработной платы за вторую половину декабря 2022 года, выплачиваемого в январе 2023 года (пункт 4 статьи 226 Кодекса)."

  Так, а кто спорит, ну и пусть удерживает, про удержанный НДФЛ, я вообще ничего не писала.
  
  

  Цитата: Эти абзацы в письме идут один за другим следом, так что в программе настроено все верно.

  Нет, неверно.
  Вы смешали в кучу НДФЛ удержанный и доход физ. лица. и НДФЛ исчисленный
• Получается строка 170 все же должна присутствовать в 6-НДФЛ, просто мы тоже закрыли всю зарплату в декабре, чтобы не заморачиваться
• Цитата: Посмотрела методологию, сказано следующее:В разделе 2 расчета 6-НДФЛ за 2022 год аванс за декабрь и НДФЛ с него отражаются следующим образомпо строкам 110 и 112 – аванс за декабрь;по строке 140 – НДФЛ с аванса за декабрь;

  Верно, я вам об этом и пишу.
  
  

  Цитата: по строке 170 – НДФЛ с аванса за декабрь.

  Неверно
  По стр. 170 - Неудержанный налог отражаете, если налог совсем нельзя удержать, например, доход выдан в натуральной форме или доход выплатили, а НДФЛ по какой-то причине не удержали, а сотрудник уволился и налог совсем никак невозможно удержать, если сотрудник продолжает работать, то НДФЛ можно будет удержать с ближайшего дохода, тогда стр. 170 не заполняется.
  
  

  Цитата: а вот в строку 160 НДФЛ с аванса за декабрь не включается, поскольку он будет удержан только в январе. Также НДФЛ с аванса не отражается в разделе 1 расчета 6-НДФЛ за 2022 год.

  Верно.
  
  

  Цитата: Получается строка 170 все же должна присутствовать в 6-НДФЛ, просто мы тоже закрыли всю зарплату в декабре, чтобы не заморачиваться

  Нет, не получается, выше написала.
• Цитата: Так 6-НДФЛ включает Приложение 1 (2-НДФЛ). Или вы просто справку для сотрудника делаете?

  для сотрудников пыталась сделать, всегда в январе их делала, пока вот не делаю, потому что понятно, что ничего не понятно))
• Конечно аванс декабря нужно отразить в 2022 году. В связи с тем, что НДФЛ мы с зарплаты за первую половину месяца в декабре не исчисляли (не проводили документ "Начисление зарплаты за первую половину месяца", соответственно он нигде в отчетах не отражается.
  Я считаю, что исправить можно только вручную, но это очень трудоёмко. Исправить справку 2- НДФЛ за 2022 год по каждому сотруднику, а затем при сдаче отчетов в течение 2023 года делать исправления. При сдаче отчетности по итогам 2023 года делать исправления также по каждому сотруднику. 
  Например:
  выдан аванс в декабре 2022 года - 10000 руб (сотрудник получил данную сумму на руки).
  Теперь с этой суммы считаем 13% = 1300 руб НДФЛ.
  В справках 2-НДФЛ за 2022 год в декабре показываем доход с кодом 2000 = 10000 руб и НДФЛ = 1300 руб прибавляем к НДФЛ исчисленный и удержанный. 
  Затем в 2023 году данные суммы убирать из отчетов.
  Пока других решений я не вижу. 
  Если у вас как-то получиться настроить в программе 1С автоматическое заполнение, напишите пожалуйста.
• Цитата: Я считаю, что исправить можно только вручную,

  Это все в самом крайнем случае.
  
  

  Цитата: Пока других решений я не вижу.

  Считаю, что не надо никуда спешить, время до крайнего срока сдачи Расчета еще есть, надо лишь подождать, надеюсь, что 1С все же выпустит обновление, в котором учтет верное отражение данных в Расчете.
• Цитата: Считаю, что не надо никуда спешить, время до крайнего срока сдачи Расчета еще есть, надо лишь подождать, надеюсь, что 1С все же выпустит обновление, в котором учтет верное отражение данных в Расчете.

   Это только кажется, что время есть((. Конечно пока ждём, но я сомневаюсь, что будут изменения в 1С.
• Цитата: Конечно пока ждём, но я сомневаюсь, что будут изменения в 1С.

  Поживем - увидим.
  
  Ручками чего-то наделать в программе, мы всегда успеем. Еще есть надежда на автоматическое заполнение.
  

  Цитата: Это только кажется, что время есть((

  Сегодня 31.01.2023. Крайний срок подачи Расчета - 25.02.2023 (ст. 230 НК) - еще почти месяц.
• Цитата: Сегодня 31.01.2023. Крайний срок подачи Расчета - 25.02.2023 (ст. 230 НК) - еще почти месяц.

  Для меня уже 31.01.2023. В течение этого месяца есть и другая работа, а не только отчёты... Да и вообще у нас другая тема для обсуждения.
• Цитата: Да и вообще у нас другая тема для обсуждения.

  Да, как в 1С заполнить.
  Вот я и предлагаю, не спешить, т.к. неверно 1С заполняет.
  А вы можете заполнять так, как вам нравится.
• Цитата: А вы можете заполнять так, как вам нравится.

  Согласна полностью.
• Коллеги, добрый день! Вот что нашла еще. Думаю до 25 февраля пока еще есть время, давайте подождем немного, скорее всего будет обновление. На счет обновлений, старайтесь устанавливать все выпускаемые патчи и своевременно обновляться, сейчас идет большое количество исправлений по ЕНП, ЕСТ, по регламентным операциям НДС, формированию уведомлений и даже бухгалтерской отчетности.
  
  Поскольку по некоторым вопросам пока еще есть неясности, в частности по отражению НДФЛ с авансов за декабрь в отчете 6-НДФЛ за 2022 г., возможно из-за определенных неясностей пока и нет обновлений, поскольку аудиторы 1С в курсе данного вопроса и дают также однозначный ответ, его я вставлю ниже. Ответ размещен 26.01.2023, то есть свежий
  Как НДФЛ с аванса декабря должен учитываться много написано, как отразить в 6-НДФЛ пока неясно. Специально моделировала ситуацию на чистой базе релиза 3.0.130.22 от 31.01.2022 со всеми установленными патчами.
  Ранее, в документе начисления заработной платы в Бухгалтерии предприятия, в расшифровке начисленной суммы появилось новое окно "Дата получения дохода", чего ранее не было, и эта дата доступна только в начислении за декабрь 2022, в начислениях других месяцев 2022 г. ее нет. По-умолчанию дата получения дохода установлена 31.12.2022. Но тогда в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ доход 2022 года так же как и НДФЛ учитывается в полном объеме  в 2022 году, точно также как это было ранее.
  Если установить дату получения дохода январем 2023 г., то тогда весь доход начисленный в декабре, вычеты, НДФЛ, все улетает в 2023 в полном объеме.
  
  

  Цитата: Вопрос аудиторуПравилами внутреннего трудового распорядка установлено, что заработная плата за первую половину месяца выплачивается 25-го числа текущего месяца, а за вторую половину месяца – 10-го числа следующего месяца. В 2023 году 10 января – рабочий день, поэтому в этот день будет произведена выплата сотрудникам зарплаты за декабрь 2022 года. При этом аванс за декабрь будет выплачен сотрудникам 23 декабря 2022 года. Как отразить аванс за декабрь 2022 года в расчете 6-НДФЛ, в том числе в справке о доходах физического лица (приложение № 1 к расчету 6-НДФЛ)?Аванс за декабрь 2022 года, выплаченный в декабре, и исчисленный НДФЛ с него отражаются в разделе 2 расчета 6-НДФЛ за 2022 год (кроме строки 160), а также в разделе 1 и строке 160 раздела 2 расчета 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года.Обоснуем ответ.С 1 января 2023 года меняется порядок исчисления, удержания и уплаты НДФЛ с заработной платы (Федеральный закон от 14.07.2022 № 263-ФЗ, см. комментарий). Если раньше датой получения дохода в виде зарплаты был последний день месяца, то с 01.01.2023 датой получения такого дохода будет день его выплаты, в том числе перечисления на банковский счет (пп. 1 п. 1 ст. 223 НК РФ). При этом правило о том, что налог удерживается при фактической выплате дохода, продолжает действовать (п. 4 ст. 226 НК РФ).В связи с указанными изменениями у работодателя возникает обязанность удерживать и платить НДФЛ в бюджет, в том числе при выплате аванса (заработной платы за первую половину месяца). Однако указанная норма не действует при выплатах в декабре. Иными словами, при выплате аванса за декабрь новые правила еще не применяются, поэтому у работодателя нет обязанности удерживать и платить НДФЛ в бюджет с зарплаты за первую половину декабря 2022 года (см. письма Минфина России от 28.01.2021 № 03-04-05/5316, от 26.08.2019 № 03-04-06/65462, от 13.03.2018 № 03-04-06/15182 и др.).О том, как отразить в расчете 6-НДФЛ заработную плату за первую половину декабря 2022 года ФНС России рассказала в письмах от 11.01.2023 № ЗГ-3-11/125@, от 19.01.2023 № БС-4-11/517@.Если заработная плата за первую половину декабря 2022 года выплачена сотрудникам, например, 23 декабря 2022 года, а окончательный расчет за декабрь 10 января 2023 года, то НДФЛ с аванса будет исчислен в декабре (на последний день месяца), а вот удержан при выплате в январе (т. е. 10.01.2023). В бюджет НДФЛ нужно перечислить не позднее 30.01.2023 (с учетом переноса по п. 7 ст. 6.1 НК РФ). Это связано с тем, что по новым правилам НДФЛ, удержанный с 1 по 22 января, необходимо уплатить в бюджет не позднее 28 января.Зарплата за первую половину декабря 2022 г. (аванс), выплаченная 23.12.2022, и исчисленный НДФЛ с нее указываются в разделе 2 расчета 6-НДФЛ за 2022 год, однако НДФЛ, удержанный 10.01.2023, также указывается в разделе 1 расчета 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года.Также отметим, что в связи с тем, что НДФЛ с аванса за декабрь исчисляется в декабре (на дату определения налоговой базы, см. п. 1 ст. 218, п. 1 ст. 225 НК РФ), то к декабрьскому авансу можно применять стандартный налоговый вычет за декабрь.Таким образом, в разделе 2 расчета 6-НДФЛ за 2022 год аванс за декабрь и НДФЛ с него отражаются следующим образом:по строкам 110 и 112 – аванс за декабрь;по строке 140 – НДФЛ с аванса за декабрь. По строке 130 отражается стандартный вычет за декабрь, а вот в строку 160 НДФЛ с аванса за декабрь не включается, поскольку он будет удержан только в январе. Также НДФЛ с аванса не отражается в разделе 1 расчета 6-НДФЛ за 2022 год.При этом не ясно, отражается ли НДФЛ с аванса за декабрь по строке 170 как не удержанный в расчете за 2022 год. Рекомендуем уточнить этот вопрос в налоговом органе по месту учета или в ФНС России.В расчете 6-НДФЛ за 1-й квартал 2023 года НДФЛ с декабрьского аванса отражается в разделе 1, а также в строке 160 раздела 2.Аванс за декабрь 2022 года и НДФЛ с него отражаются в Справке о доходах и суммах НДФЛ (приложение № 1 к расчету) за 2022 год. Причем НДФЛ отражается по строкам как исчисленный и как удержанный.
• Цитата: При этом не ясно, отражается ли НДФЛ с аванса за декабрь по строке 170 как не удержанный в расчете за 2022 год. Рекомендуем уточнить этот вопрос в налоговом органе по месту учета или в ФНС России.

  Странно, что аудиторам это не ясно, ну, да ладно.
  
  Ольга, Вам огромное Спасибо за подробный ответ!
• geomech, 

  Цитата: Странно, что аудиторам это не ясно, ну, да ладно.

  Есть подозрение, что не все так просто у принимающей стороны, т.е у ФНС и если такой механизм реализуется, то как бы не внесли изменения в 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 г.
• Цитата: Есть подозрение, что не все так просто у принимающей стороны, т.е у ФНС и если такой механизм реализуется, то как бы не внесли изменения в 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 г.

  Так, если будут изменения,то с отчета за периоды 2023 года, а в 2022 имеем то, что имеем.
  
  Выше я писала, в каком случае стр. 170 заполняется.
• geomech, 1С сейчас ушло на обновление у меня, последнее обновление до этого было от 12.01.23 у меня. Может вопрос с НДФЛ решится как то, обновился еще у кого-нибудь?
• Ильнара Валиева, добрый день! Посмотрите еще здесь. Там приложена инструкция.
  Отражение в 1С 3.0 зарплаты за первую половину декабря, выплаченной в декабре, в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ за 2022 год
• Ольга ЕС,  огромнейшее спасибо за вашу инструкцию!!!🙏 🙏🙏😭😭💐
• Ольга ЕС, я посмотрела инструкцию, все было круто пока не дошла до регистров. 
  Как быть если зарплата выплачивается по зарплатному проекту на карту. У меня есть документ ведомость в банк, но там нет такой вкладки "Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ". У меня всего 3 вкладки (скрин во вложении). 
  Такая вкладка есть в документе списание с расчетного счета, но там в строках нет прихода, только расходы (скрин во вложении)
• Ильнара Валиева, добрый день. Так корректируются как раз расходы в документе выплаты, то есть списания с расчетного счета. Их разделяете по датам получения дохода. На приходы не обращайте внимания. Про ведомости вообще речи не идет, там ничего трогать не надо
• Ольга ЕС, да, сделала так, вроде все получилось.
  Правильно я понимаю, что теперь в 2023 г. сумма перечисленного НДФЛ будет больше суммы исчисленного и удержанного НДФЛ как раз на НДФЛ за первую половину декабря 2022 г.?
• Ильнара Валиева, да, в 1 квартале 2023 г. строка 160 Раздела 2 = строке 020 Раздела 1 и будет включать в себя НДФЛ из зарплаты за вторую половину декабря. Посмотрите письма ФНС, там прописано в каких разделах 2022 и 2023 года должны отражаться суммы НДФЛ.
• Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
• Добрый день!
  

  Цитата: Ольга ЕС, здравствуйте,подскажите пожалуйста как высчитать величину начисленного аванса(по вашей инструкции)если сумма 20000р является фактически выплаченной,как вы пришли к сумме 22779(какая формула,не пойму,если с вычетами на детей)

  На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. Для этого Вам нужно всего лишь нажать зелёную кнопку "Задать вопрос" на любой странице форума и в открывшемся окне разместить свой вопрос. Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума.
• Сообщение удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
• Цитата: __Евгения __, добрый день. В ближайшее время постараюсь вставить расчет в свою тему с инструкцией.А пока очень прошу модераторов, хотя бы временно не удалять мое сообщение.Решение по примеру из инструкции.Как рассчитать сумму начисленного аванса, если известна только выплаченная сумма аванса равная 20 000,00 р. и сумма предоставленного вычета на 1 ребенка в размере 1 400,00 р.Напишу просто на цифрах, поскольку в расчете применяется формула линейного уравнения.1. Находим 13% из суммы вычета: 1400*13% = 182,002. Из 20 000,00 – 182,00 = 19 818,003. Составляем пропорцию, где 19 818,00 = 87%Х = 100%, где Х - это величина начисленного аванса(19818,00*100)/87 = 22 779,00Проверка: (22 779 – 1 400,00)* 13% = 2 779,0022 779,00 – 2 779,00 = 20 000,00И так в отношении всех предоставляемых вычетов, главное – если аванс выплачивался целой суммой, то и в начисленной сумме не должно быть копеек, ну и соблюдать правила округления.

  Добрый день!
  Ольга ЕС, поясните, пожалуйста, кому Вы отвечали в этом сообщении — автору темы (Ильнара Валиева) или пользователю __Евгения __?
  
  Сообщение пользователя __Евгения __ модератор из этой темы удалил, и этому пользователю в этой теме отвечать было нельзя. А если Вы отвечали автору темы, то я не вижу в сообщениях автора темы вопроса о вычетах.
• София Миронова, добрый вечер. При написании инструкции я не учла, того, что подобный вопрос может  возникнуть, там у меня пример приведен с вычетом. Поскольку я автору давала ссылку на свою тему (еще не поправленную), а здесь очень много просмотров, я здесь и дополнила ответ. Сейчас данный расчет уже размещен там где и должен быть. Если можно, удалите пожалуйста мой ответ __Евгения __ . И прошу прощение за нарушение.
• Цитата: Поскольку я автору давала ссылку на свою тему (еще не поправленную), а здесь очень много просмотров, я здесь и дополнила ответ. Сейчас данный расчет уже размещен там где и должен быть. Если можно, удалите пожалуйста мой ответ __Евгения __ . И прошу прощение за нарушение.

  Хорошо, тогда в этой теме я Ваш ответ удалю.